Реформа – 2015. Налогообложение прибыли и НДС: маневрирование и оптимизация. Отчетность за 9 месяцев 2015 года

Консультанты

Котова О. Л.

член рабочей группы комитета по вопросам налогового и таможенного законодательства Верховной Рады Украины.

Самарченко Е. Р.

ведущий эксперт в области бухгалтерского и налогового учета.

Чалый И.Г.

к.э.н., автор публикаций в ведущих профессиональных изданиях («Все о бухгалтерском учете», «Бухгалтерия», «Вестник МСФО», «Бухгалтер»), автор книг «Строительный учет для профи: секреты мастерства» и «БуХХХучет для взрослых».


Складання квартальної звітності – завжди своєрідний іспит. Навіть, якщо цього разу обійшлося без змін у законодавстві. Тож скористайтеся можливістю:

· перевірити, чи не залишилося поза увагою щось важливе;

· дізнатися, чи не здивували податківці новими підходами до старих проблем та чи не з’явилися нові проблеми;

· зрозуміти, чи варто шукати податкову справедливість в судах;

· почути, що пропонують замість податку на прибуток.

Ви отримаєте добірку матеріалів в електронній формі. Структура добірки відповідає плану семінару, тобто під кожен пункт плану підібрано:

· витяги з нормативних актів;

· роз’яснення ДФС, Мінфіну, інших офіційних органів;

· аналітичні й довідкові матеріали, підготовлені лектором, у тому числі фрагменти статей, надрукованих в бухгалтерських виданнях (газети «Бухгалтерія», «Все про бухгалтерський облік», журнали «Головбух» й «Податки»), зокрема, зведена таблиця всіх відмінностей нової редакції декларації з податку на прибуток та додатків до неї від старої редакції цього документа;

числові приклади розрахунків податкових показників й зразки заповнення декларації й додатків до неї.

Виправлення помилок: як узгодити бухгалтерський облік й податкові правила?

· Чи є форс-мажорними обставинами несанкціоноване втручання в роботу комп’ютерних систем платника податку?

· При яких умовах не застосуваються штрафні санкції по податковим накладним складеним у червні 2017 року.

· Уточнюючий розрахунок чи додаток ВП – що краще?

· Як бухгалтерські помилки впливають на показники податкової декларації?

· Чи потрібно виправляти в податковій звітності бухгалтерські помилки поточного періоду?

· Як виправити помилки минулих періодів?

· Критерії оцінки ступеня ризиків, достатніх для зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних.

· Порядок дій, які необхідні платнику податку при зупиненні реєстрації податкових накладних.

· Податкова накладна, податкова декларація по ПДВ. Особливості їх заповнення.

· Порядок відображення в податковій декларації з ПДВ податкових зобов’язань по операціях, зокрема:

- постачання товарів/послуг за цінами, нижче придбання, ліквідації основних засобів;

- безоплатної передачі товарів/послуг, в тому числі в рекламних цілях;

- придбання для неоподатковуваних операцій та негосподарської діяльності;

· Звітний період формування податкового кредиту в залежності від своєчасної/несвоєчасної реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування до податкової накладної.

· Вплив на податкові зобов’язання та податковий кредит операцій зі списання безнадійної дебіторської/кредиторської заборгованості.

· Порядок виправлення помилок в податкових накладних та в податковій звітності з ПДВ.

· Особливості сплати до бюджету податкових зобов’язань по уточнюючому розрахунку до податкової декларації по ПДВ.


Звітність з податку на прибуток: «квартальні» особливості

Декларація за три квартали: особливості складання

· Що залишилося непоміченим у новій редакції декларації? Аналіз наказу Міністерства фінансів України від 28.04.2017 р. № 467 «Про внесення змін до форми Податкової декларації з податку на прибуток підприємств». Характеристика змін: важливі й не дуже, суттєві й не суттєві, технічні, редакційні та інші

· Чому декларацію викладено в новій редакції? Як розпізнати зміни?

· Чому податківці все частіше пропонують подавати додаток у довільній формі (відпо-відно до п. 46.4 ст. 46 Податкового кодексу)?

· Які показники фінзвітності потрапляють до декларації? Чи можливі розбіжності і що робити, якщо вони є?

· На які важливі дрібниці варто звернути увагу при складанні основної частини декла-рації й додатку ВП?

Як не потрапити у «реквізитні» пастки?

· Які таємниці приховують «квартальні» рядки основної частини декларації й додатку ВП? Наростаючий підсумок – друг чи ворог?

· Який додаток до декларації потребує найбільшої уваги? Додаток РІ: детальний аналіз окремих рядків. Числові приклади: списання дебіторської заборгованості, продаж і лі-квідація невиробничих основних засобів, обмеження податкових витрат при придбан-ні товарів, робіт, послуг у «низькоподаткових» нерезидентів тощо.

· Яких змін потребує додаток АМ?

· Про що варто пам’ятати, складаючи додатки АВ, ЗП, ПН, ТЦ, ЦП?

Про що питали платники податку 2017 році: огляд роз’яснень офіційних органів:

· Чому роз’яснень побільшало? Як працює реєстр податкових роз’яснень?

· Як «працюють» нові податкові різниці («штрафні», «фіндопоміжні», «староподаткові» тощо)?

· Що змінилося в обліку необоротних активів? Як змінився облік невиробничих основних засобів? Навіщо знадобилися невиробничі нематеріальні активи? Чи залишилася незмінною позиція податківців щодо МНМА? Прискорена амортизація: чи варта гра свічок?

· Чому навіть після змін залишаються питання щодо податкового обліку забезпечень й резервів? Чи можна знайти відповіді на ці запитання за допомогою бухобліку? Чому податківці упереджено ставляться до списання безнадійної дебіторської заборгованості?

· Що думають податківці з приводу відображення в декларації процентів за борговими зобов’язаннями, 30-відсоткового обмеження у разі придбання товарів у нерезидентів, виплат роялті на користь нерезидентів, збитків минулих років тощо?

· Чи змінилася позиція контролерів щодо «негосподарських» витрат?

· Чи вплинули минулорічні зміни щодо первинних документів на практичну діяльність підприємств?

· Де податківці шукають допомоги, аби змусити підприємства використовувати норми витрат на пально-мастильні матеріали?

· На які питання податківці не відповідають?

Податок на виведений капітал замість податку на прибуток: наскільки це реально?

Відповіді на складні та неврегульовані питання оподаткування


Вартість участі в семінарі з обідами складає 2799 грн.

Вартість участі в семінарі без обідів складає 2299 грн(Ціна 1 обіду 250 грн).




Зареєструйтесь та підтвердіть Вашу участь оплатою:

моб. (066) 918 18 37

sale2@ues.kiev.ua



Зарегистрируйтесь и подтвердите Ваше участие оплатой:

(044) 451-84-17, моб. (050) 444-85-06, (050) 303-47-47


Вы получите

  • Ответы на вопросы применительно к конкретной ситуации

  • Эксклюзивный комплект материалов, составленный докладчиками семинара в соответствии с заявленной программой

  • Сертификат о прохождении обучения на семинаре


  • Деловые аксессуары, необходимые для работы на семинаре

За участие перечислите 2750 грн.
Цена включает:


участие в семинаре, индивидуальные консультации во время семинара, эксклюзивный альбом материалов, сертификат, обеды, налоги.

Оплата

производится на т/c № 26001192829
в АО «Райффайзен Банк Аваль»,
г. Киев, МФО 380805,код ЕГРПОУ 31026867. Индекс ННО.


Получатель

«Украинская экономическая студия – 1».

Назначение платежа

«за информационно-консультационные услуги».При необходимости запрашивайте счет-фактуру по телефону, e-mail или через веб-сайт.


Отзывы

  • Власова Светлана Юрьевна

    Семинар "Реформа-2015"(27.03.2015 г.) дал ответы на многие вопросы, которые возникли в результате нечетких формулировок в законодательстве. Были услышаны полезные рекомендации, которые можно использовать в работе. Отдельное спасибо за организацию семинара.
    Власова Светлана Юрьевна
    Главный бухгалтер ОДО "Житомирские ласощи"
  • Мамко Марина Владмировна
    Спасибо за очень хорошую организацию семинара "Реформа-2015" (27.03.2015 г.).
    Мамко Марина Владмировна
    Главный бухгалтер ПАО "Джей Ти Интереншнл Украина"

Обученный и вдохновленный персонал — залог успеха фирмы

Нам доверяют свыше 3000 ведущих предприятий Украины,
Азербайджана, Беларуси, Грузии и России
ПАО "АрселорМиттал Кривой Рог"
Нибулон
ПрАО "МТС Украина"
ТК "Мегаполис Украина"
ПАО "Мотор Сич"
Остхем
ЕВРАЗ
АВК
OKKO
МТП "Южный"
ГП Антонов
Укрнафта
Приватбанк
ПУМБ
ООО «Нестле Украина»
ПАО «Алчевский коксохимический завод»
vetek
ТОВ "Данон Украина"
ООО "Метинвест Холдинг"
Запорожсталь
Фоззи Групп
Кнауф Гипс

ЗАПИСАТЬСЯ НА СЕМИНАР